Главная страница --> Сбережения

Фильтруем спам в The Bat! .. | Обзор программ для клерков о .. | Комплексные интернет-решения .. | Корпоративная база данных: в .. | Стыд и CRM .. |


Автоматизация управления ликвидностью компании

Материал предоставлен журналом Консультант /

Чтобы своевременно проводить денежные операции, возвращать кредиторам долги и отвечать по другим взятым на себя обязательствам, компания должна уделять большое внимание поддержанию своей ликвидности. Для повышения эффективности управления платежеспособностью необходимо постоянно анализировать и объективно оценивать ее уровень. Но без соответствующей поддержки средствами автоматизации этих процессов задача оптимального управления ликвидностью может перейти в разряд нерешаемых.

В последнее время российские предприятия стали уделять повышенное внимание вопросам корпоративного имиджа. Кризисы неплатежей, обвал рынка кредитов, невыполнение долговых обязательств — все это явно не способствовало укреплению конкурентных позиций, росту рейтинга и авторитета отечественных компаний. Для борьбы с этими негативными факторами, тормозящими развитие бизнеса как на внутреннем, так и на международном рынках, организации начали принимать комплексные меры, в том числе по управлению ликвидностью.

Увеличение доли внеоборотных активов в балансе компаний (инвестиционные проекты) и рисковой дебиторской задолженности обостряют их платежную позицию. В связи с этим управление ликвидностью сегодня представляет собой ежедневное балансирование предприятий между недополучением дохода и избыточными расходами. Как следствие, на первый план выходит повышение его эффективности, которое позволит компаниям не только исполнять все платежные обязательства перед контрагентами в установленные сроки, но и вкладывать временно высвобождаемые средства в дополнительные ликвидные активы.

Основными объектами контроля в процессе управления ликвидностью служат остатки активов и пассивов, входящие и исходящие финансовые потоки, соотнесенные по срокам возникновения. Эти сведения, как правило, рассредоточены по подразделениям компании, направлениям бизнеса, представлены в разном формате, с различной степенью полноты и корректности, поэтому при их сборе, выверке и стыковке не обойтись без помощи специализированных IT-систем. Предприятиям, которые заботит вопрос эффективного использования временно свободных денежных средств, автоматизированная система управления ликвидностью дает возможность проводить операции на финансовых рынках. Особые преимущества соответствующие IT-решения предоставляют крупным организациям и корпорациям, обладающим разветвленной сетью дочерних компаний и филиалов, позволяя поддерживать двусторонний обмен данными с подразделениями, распределенный документооборот и проводить детализацию информации.

Электронные рельсы ликвидности

Современная автоматизированная система управления ликвидностью должна предоставлять возможности:

  • в части ведения платежной позиции:
    • импорт банковских выписок из систем «Банк–Клиент»;
    • ведение журнала плановых движений;
    • моделирование параметров внешней среды и сценариев развития событий;

  • в части формирования информационной базы расчета платежной позиции:
    • ведение плановых бюджетных лимитов, прогнозов платежей по контрактам и вне договорной деятельности;
    • ведение первичных документов, являющихся основаниями для платежей и поступлений (выставленные и полученные счета, счета-фактуры, документы по начислению налогов, заработной платы и т. д.);
    • ведение и маршрутизация заявок на осуществление платежей;
    • учет платежных операций;
    • моделирование поступлений выручки от реализации продукции, в том числе с учетом комиссионных и конверсионных операций;
    • моделирование подкреплений банковских счетов, погашения собственных векселей;
    • моделирование и отражение казначейских операций на платежной позиции;

  • в части управления ликвидностью группы компаний:
    • двусторонний обмен позиционными данными между управляющей компанией, филиалами и дочерними обществами;

  • в части анализа позиционной информации:
    • мониторинг ликвидности;
    • кассовое планирование;
    • формирование графических и табличных отчетных форм по текущей, перспективной ликвидности, кассовому планированию;

  • в части управления казначейскими операциями:
    • учет кредитных, депозитных контрактов и договоров займа;
    • учет и оформление биржевых операций;
    • учет форвардных, фьючерсных, опционных контрактов, свопов;
    • информационное взаимодействие с системой Reuters Dealing.

Мониторинг платежной позиции

Для выработки рациональной стратегии управления ликвидностью компании необходимо провести анализ ее текущей и перспективной платежной позиции, который должен дать ответы на следующие вопросы:

  • Каковы прогнозные исходящие остатки денежных средств на расчетных счетах компании на сегодня, завтра, через неделю, через месяц?
  • Сколько свободных средств и на какой срок фирма может вложить в дополнительные активы?
  • Сколько денежных средств и на какой срок необходимо привлечь для обеспечения платежеспособности организации?
  • Как повлияют на платежную позицию изменения курсов валют, стоимости продукции и ресурсов?
  • Что будет, если компания инвестирует средства в тот или иной проект?

Проблема, с которой при решении задачи планирования будущей платежной позиции обычно сталкиваются специалисты компаний, — это многообразие данных, консолидированный сбор которых необходим для оптимального управления ликвидностью. Например, плановый денежный перевод контрагенту «А» в учетной системе отражается во множестве модулей:

  • в бюджетных лимитах;
  • в плане платежей по договору с контрагентом «А»;
  • в счете на оплату, полученном от него;
  • в заявке на оплату, сформированной на основании счета;
  • в платежном поручении, подготовленном в соответствии с заявкой.


Похожие по содержанию материалы:
Будущее Bot-червей.Чего можно ожидать от авторов червей в ближайшие месяцы ..
Смартфоны, ноутбуки и всесезонные шины ..
Проблемы автоматизации аудита ..
10 общепринятых заблуждений об управлении знаниями (Knowledge Management) ..
Фильтруем спам в The Bat! ..
Обзор программ для клерков от 22 января 2002г. ..
Комплексные интернет-решения штурмуют рынок: что выбрать? ..
Корпоративная база данных: вопросы разработки и внедрения ..
Стыд и CRM ..
Внедрение без обмана ..
Управление знаниями в России и IT ..
Берем трафик напрокат ..
Бухгалтерский компьютер ..


Похожие документы из сходных разделов


Бухгалтерский компьютер
Материал предоставлен журналом "Московский бухгалтер" /

Компьютер уже давно стал привычной бытовой электроникой. Однако
фирмы до сих пор платят баснословные суммы за сборку и установку таких
профессиональных моделей, которые не используются в полном объеме. Поэтому руководство иногда отказываетс ..
читать далее


В поисках идеального корпоративного сайта

К сожалению, для большинства руководителей компаний, создание корпоративных веб-ресурсов просто модная тенденция, большинство компаний делают их просто “чтобы было”. Неудивительно, что корпоративные сайты зачастую находятся в полузамороженном состоянии. Очевидно, что компаниям пора изменить отношение к фирменной интернет-страничке.

Юлия ЗУБКОВА, эксперт, специально для ИА &laq .. читать далее


Компьютер в работе кадровой службы: обзор программных продуктов
Материал предоставлен журналомКадровое дело /

Руслана АМЕЛИНА,
эксперт журнала «Кадровое дело»

Рабочее место большинства современных специалистов уже немыслимо без надежного помощника - компьютера. Сегодня даже в профессию типа «человек-человек» прочно вошла современная техника. Посмотрим, что предлагает рынок программного .. читать далее